Kiểm soát tài chính: từ phát hiện đến công việc cần xử lý
Hướng dẫn đọc tổng quan, rà từng phát hiện, tra giao dịch và theo dõi đầu việc. Người rà soát đối chiếu bằng chứng trước khi xác nhận kết luận và giao việc.
Ứng dụng kiểm tra dữ liệu tài chính theo nguyên tắc cố định, gom tín hiệu thành vấn đề có bằng chứng. Người có thẩm quyền đọc, kết luận và giao việc; hệ thống không tự kết luận.
Các phần trong hướng dẫn
- Bắt đầu từ việc cần xử lý
- Đọc dữ liệu, rà soát phát hiện và theo dõi đầu việc
- Một lượt làm việc từ đầu đến cuối
Câu hỏi thường gặp
- Hệ thống có tự kết luận gian lận không?
- Không. Độ tin cậy không thay cho kết luận; người có thẩm quyền đọc bằng chứng và kết luận.
- Ai kết luận được?
- Kế toán tổng hợp, kế toán thanh toán, trưởng phòng tài chính và kiểm soát nội bộ.
- Nút bị vô hiệu hoá nghĩa là gì?
- Vai hiện tại chưa có quyền với thao tác đó.
- Phát hiện có phải kết luận sai phạm không?
- Không. Người rà soát đọc bằng chứng, kiểm tra hồ sơ và xác nhận trước khi kết luận.
- Giá trị cần rà soát nghĩa là gì?
- Đó là giá trị liên quan tới dữ liệu cần kiểm tra. Không dùng số này như khoản thất thoát đã được xác nhận.
- Vì sao tôi không thể kết luận rà soát?
- Kiểm tra Quyền của vai trò này ở Tôi. Kế toán tổng hợp, Kế toán thanh toán, Trưởng phòng Tài chính và Kiểm soát nội bộ có quyền kết luận rà soát; vai trò khác sẽ thấy nút bị khóa kèm lý do.
- Làm sao tìm lại căn cứ của đầu việc?
- Mở Việc, tìm đầu việc rồi bấm Xem phát hiện liên quan.
- Có thể đọc giao diện tối không?
- Trong Tôi, chọn Tối hoặc Theo hệ thống ở nhóm Giao diện.